Thanh toán T/T là một trong những phương thức thanh toán phổ biến nhất hiện nay. Phương thức này được sử dụng nhiều bởi sự tiện lợi trong hoạt động mua bán và thường phù hợp với những hợp đồng có giá trị nhỏ, 2 bên đối tác tin tưởng nhau và có thời gian mua bán lâu dài, hoặc trong trường hợp công ty mẹ - con.
Vậy thanh toán TT là gì và quy trình làm thanh toán T/T như thế nào? Cùng theo dõi trong nội dung bài viết dưới đây của Xuất nhập khẩu Lê Ánh
>>>> Xem thêm: Tổng hợp các website B2B mua bán quốc tế lớn nhất trên thế giới
Thanh toán bằng điện chuyển tiền T/T là gì?
Chuyển tiền bằng điện [Telegraphic Transfer] hay phương thức thanh toán T/T: là phương thức thanh toán theo đó ngân hàng thực hiện chuyển một số tiến nhất định cho người hưởng lợi bằng phương tiện chuyển tiền [điện Swift/telex] trên cơ sở chỉ dẫn của người trả tiền.
Quy trình chuyển tiền [t/t]: kết chuyển thuế gtgt
[1]. Người hưởng lợi thực hiện nghĩa vụ quy định trong hiệp định, hợp đồng hoặc các thỏa thuận
[2]. Người yêu cầu chuyển tiền ra lệnh cho Ngân hàng của nước mình chuyển ngoại tệ ra bên ngoài.
[3]. Ngân hàng chuyển tiền báo nợ tài khoản ngoại tệ của người yêu cầu chuyển tiền
[4]. Ngân hàng chuyển tiền phát lệnh thanh toán cho Ngân hàng trả tiền ở nước người hưởng lợi
[5]. Ngân hàng trả tiền báo nợ tài khoản Ngân hàng chuyển tiền.
[6]. Ngân hàng trả tiền báo có tài khoản người hưởng lợi
Đặc điểm phương thức chuyển tiền T/T
Có 2 hình thức chuyển tiền: nên học kế toán thực hành ở đâu
+ Chuyển tiền trả trước [TTR]: là nhà Nhập khẩu thanh toán trước một khoản tiền cho nhà Xuất khẩu trước khi giao hàng.
+ Chuyển tiền sau [TT after shipment]: là nhà Nhập khẩu thanh toán tiền cho nhà Xuất khẩu sau khi nhận hàng
Tham khảo: Học nghiệp vụ xuất nhập khẩu ở đâu tốt
Ưu điểm và hạn chế của phương thức thanh toán chuyển tiền T/T
Phương thức thanh toán này cũng có nhiều ưu điểm và hạn chế trong quá trình thực hiện được liệt kê dưới đây:
Ưu điểm
- Thanh toán đơn giản quy trình nghiệp vụ dễ dàng, nhanh chóng [nếu thực hiện bằng thanh toán T/T ].
- Chỉ phí thanh toán TT qua ngân hàng tiết kiệm hơn thanh toán LC
- Bên mua không bị đọng vốn ký quỹ LC
- Chứng từ hàng hoá không phải làm cẩn thận như thanh toán LC. Vì họ không phải chịu sức ép về rủi ro phát sinh và có thể thu được tiến hàng ngay nếu sử dụng phương thức điện chuyển tiền .
- Chuyển tiền trả trước thuận lợi cho nhà xuất khẩu vì nhận được tiền trước khi giao hàng nên không sợ rủi ro, thiệt hại do nhà nhập khẩu chậm trả.
- Chuyển tiền trả sau thuận lợi cho nhà nhập khẩu vì nhận được hàng trước khi giao tiền nên không sợ bị thiệt hại do nhà xuất khẩu giao hàng chậm hoặc hàng kém chất lượng .
- Trong phương thức chuyển tiền, Ngân hàng chỉ là trung gian thực hiện việc thanh toán theo uỷ nhiệm để hưởng thủ tục phí [hoa hồng] và không bị ràng buộc gì cả .
Hạn chế
- Phương thức thanh toán T/T chứa đựng rủi ro lớn nhất vì việc trả tiền phụ thuộc vảo thiện chí của người mua. Do đó, nếu dùng phương thức này quyền lợi của tổ chức xuất khẩu không đảm bảo. Vì vậy chỉ sử dụng phương thức này trong trường hợp hai bên mua - bán đã có sự tin cậy , hợp tác lâu dài, tín nhiệm lẫn nhau và thanh toán các khoản tương đối nhỏ như thanh toán chi phí có liên quan đến xuất nhập khẩu, chi phí vận chuyển bảo hiểm, bồi thường thiệt hại, hoặc dùng trong thanh toán phí mậu dịch, chuyển vốn, chuyển lợi nhuận đầu tư về nước,...
- Phương thức trả tiền trước mang lại nhiều rủi ro cho người mua vì có thể người xuất khẩu không chuyển hàng ngay cả khi đã được thanh toán, làm cho nhà nhập khẩu rơi vào tình trạng bị động. Phương thức này gây nhiều khó khăn về dòng tiền và tăng rủi ro cho người mua cho nên thông thường họ ít khi chấp nhận trả tiền trước khi nhận được hàng.
- Đối với phương thức chuyển tiền trả sau: khóa học quản trị nhân sự
- Bất lợi cho nhà xuất khẩu bởi vì nếu nhà nhập khẩu chậm lập lệnh chuyển tiền [do gặp khó khăn về tài chính hay thiếu thiện chí thanh toán] gửi cho ngân hàng thì nhà xuất khẩu sẽ chậm nhận được tiền thanh toán mặc dù hàng hóa đã chuyển đi và nhà nhập khẩu đã thể nhận được và sử dụng hàng hóa rồi .
- Trường hợp nhà nhập khẩu không nhận hàng thì nhà xuất khẩu phải mất mất chi phí vận chuyển hàng, phải bán rẻ hoặc tái xuất .
- Do đó, nhà xuất khẩu bị thiệt hại do thu hồi vốn chậm ảnh hưởng đến sản xuất trong tương lai trong khi ngân hàng không có nhiệm vụ và cách thức gi để đôn đốc nhà nhập khẩu nhanh chóng chuyển tiền chi trả nhằm đảm bảo quyền lợi cho nhà xuất khẩu.
- Đối với phương thức chuyển trả trước:
- Bất lợi cho nhà nhập khẩu vị đã chuyển tiền thanh toán cho nhà xuất khẩu nhưng chưa nhận được hàng và đang trong tình trạng chờ đợi nhà xuất khẩu giao hàng.
- Nếu vì lí do gì đó khiến nhà xuất khẩu chậm trễ giao hàng, nhà nhập khẩu sẽ bị nhận hàng trễ.
Như vậy, phương thức thanh toán này dù theo cách thức nào cũng đều gây rủi ro cho cả người xuất khẩu và nhập khẩu. Do vậy, cần cân nhắc kĩ khi sử dụng phương thức thanh toán này và nếu cần đảm bảo an toàn, nên sử dụng phương thức thanh toán tín dụng chứng từ [L/C]
>>>>> Bài viết liên quan: Dịch vụ tư vấn doanh nghiệp Xuất nhập khẩu – Logistics
Bài viết được chia sẻ bời đội ngũ chuyên gia tại Xuất nhập khẩu Lê Ánh - đơn vị đào tạo thực tế, chuyên sâu về xuất nhập khẩu.
Mong rằng những chia sẻ từ bài viết này sẽ giúp các bạn hiểu thêm về phương thức thanh toán T/T và quy trình thực hiện một cách thành thạo.
Nếu bạn cần trang bị thêm nghiệp vụ xuất nhập khẩu – logistics, bạn có thể tham khảo thêm các khóa học xuất nhập khẩu logistics tại trung tâm XNK Lê Ánh.
Chúc bạn thành công!
Nhiều người mua vẫn dè dặt khi mua hàng online phần vì ngại rủi ro về chất lượng hàng hóa khi không được mắt thấy tay sờ, phần cũng vì không thích thanh toán online và không quen sử dụng các dịch vụ internet banking; vậy nên dịch vụ giao hàng thu tiền COD đã trở thành lựa chọn tối ưu cho phần lớn giao dịch mua hàng online tại Việt Nam. Dịch vụ giao hàng thu tiền [COD]
- COD là từ viết tắt của Cash on Delivery hay Collect to Delivery, tên thường gọi là Dịch vụ giao hàng thu tiền, có nghĩa người mua sẽ thanh toán sau khi nhận được hàng.
COD xuất hiện từ năm 1922 và sau đó phổ biến trên toàn cầu. Hãng chuyển phát hàng đầu thế giới UPS đã chấp nhận séc người gửi theo phương thức thanh toán COD lần đầu tiên.
Với người bán hàng online thì dịch vụ giao hàng thu tiền – COD là không thể thiếu, tuy nhiên không phải ai cũng nắm rõ về dịch vụ này và dưới đây là những điều người bán hàng online cần biết khi sử dụng:
- Cước phí: Dịch vụ Giao hàng thu tiền gồm 02 loại cước
- Phí vận chuyển: Là phí mà chủ shop trả cho đơn vị giao hàng thực hiện việc giao hàng tới khách hàng.
- Phí thu hộ: Là phí phát sinh khi đơn vị giao hàng phát hàng thành công, thu tiền hộ và đối soát soát hoàn trả người bán hàng online.
Mức phí này là 13.000 – 18.000 VNĐ/ đơn hàng hoặc có thể hơn với đơn hàng giá trị cao, hay một số hãng miến phí thu tiền hộ…
Đối soát & Thanh toán: Dịch vụ giao hàng thu tiền được sử dụng nhiều nhất trong mua hàng online tại Việt Nam, dẫn đến vấn đề phát sinh đó là người giao hàng nắm giữ phần lớn khoản doanh thu của người bán. Nếu việc đối soát & thanh toán chậm thì vòng quay tiền sẽ dài hơn và tất yếu ảnh hưởng tới lợi nhuận kinh doanh của người bán hàng.
Vấn đề này thường xảy ra đối với các đơn vị giao hàng như EMS, Viettel Post…Người bán phải gửi đơn đề xuất đối soát vào cuối tháng, sau từ 10 – 15 ngày mới được duyệt và thanh toán. Mọi giao dịch được thực hiện trực tiếp tại Bưu cục hoặc qua điện thoại và khoản thu hộ thì người bán thường nhận lại bằng tiền mặt. Điều này khá bất tiện và cho thấy sự phụ thuộc của người bán hàng online nhỏ lẻ vào các “ông lớn” giao hàng.
Đối với các đơn vị giao hàng thương mại điện tử thì quy trình đối soát & thanh toán đều được thực hiện trên hệ thống và trở nên minh bạch, nhanh chóng & chính xác.
Quy trình dịch vụ giao hàng và thu hộ [COD] gồm: Nhận hàng tại địa chỉ do khách hàng yêu cầu: dán tem niêm phong, đảm bảo gói hàng nguyên vẹn từ người gửi đến người nhận → chuyển hàng đến tay người nhận và thu tiền → chuyển khoản tiền thu hộ đến khách hàng [từ 24 đến 48 tiếng kể từ khi đơn hàng được giao thành công]. Quá nhanh, quá tuyệt vời.
Xem thêm: Làm thế nào để đối soát tiền thu hộ một cách nhanh chóng và chính xác nhất
Bạn là người bán hàng online và có hàng hóa cần giao đến tận tay cho khách hàng, vậy đâu là giải pháp tốt nhất?
Dưới đây là những tiêu chí cơ bản khi các bạn muốn chọn cho mình dịch vụ giao hàng thu tiền hộ nhé!
Kinh nghiệm chọn dịch vụ COD
Kinh doanh hiệu quả hơn với phần mềm quản lý bán hàng Nhanh.vn - Kết nối với các hãng vận chuyển, hỗ trợ thu hộ, đối soát COD
Đương nhiên là cước phí total rồi [cước phí vận chuyển, bảo hiểm, cước phí thu tiền hộ [có những công ty thu cước này], cước phí thấp bạn có thể tiết kiệm được chi phí [nếu shop bạn miễn phí cước vận chuyển đến người mua hàng] hoặc tiết kiệm chi phí vận chuyển cho khách hàng [nếu khách hàng là người chịu cước phí]. Cước phí và chất lượng dịch vụ các bạn cần tách bạch, nhiều bạn nghĩ cước phí thấp thì làm sao chất lượng dịch vụ cao được? Điều này chưa hẳn đúng. Mình sẽ có tiêu chí về chất lượng dịch vụ bên dưới. [Hãy listing danh sách công ty + cước bạn sẽ dễ so sánh].
Phương thức, thời gian, quản lý chuyển trả tiền thu hộ [COD] :
Tự động chuyển khoản qua ngân hàng + kèm thông báo, đối soát [thường thì qua e-mail]. Phương án này rất tiện lợi và mang tính lâu dài. Hiện cũng nhiều công ty áp dụng, trước khi chọn công ty A. Hãy tìm hiểu trên google xem có review nào liên quan đến COD chậm hoặc không trả lại của công ty A này hay không? [Nếu công ty A không uy tín, sẽ có review]
Bạn phải quay lại công ty đó để lấy tiền [COD]. Phương án này hơi mất thời gian. [Đơn cử như các dịch vụ VNPT hay EMS, nếu bạn là khách hàng không thường xuyên thì bạn phải quay lại bưu cục nhận lại tiền COD].
Ứng tiền trước cho shop. Nhiều nhóm giao nhận [quy mô nhỏ] thường sử dụng phương án này. Rất an toàn cho shop bạn, tuy nhiên khi hàng giao không thành công họ sẽ trả lại hàng và lấy lại tiền đã ứng trước. Với những đơn hàng thay đổi tổng thu, khách hàng chỉ lấy 1 phần hàng hóa thì cũng hơi bất tiện.
Giao hàng xong quay lại thanh toán tiền mặt. [thường là các nhóm, công ty quy mô nhỏ] bạn cần cẩn thận với phương án này, hãy tìm hiểu trên google về thông tin của công ty này. Nếu bạn được người quen giới thiệu đề xuất thì cũng yên tâm.
Thời gian khi nào shop bạn nhận được tiền [COD]? [Hãy tìm hiểu quy định về thời gian của các công ty để chọn công ty phù hợp, ưu tiên những công ty hoàn trả COD nhanh. Vì bạn cũng cần xoay tiền để nhập hàng mới hoặc chẳng muốn ai đó giam tiền của mình lâu đúng không nào?]
Quản lý trên e-mail, hệ thống quản lý, sổ sách. Bạn thấy phương án nào phù hợp với bạn hơn thì chọn nhé! Nên chọn 2 phương án đầu vì dễ lục lại và đỡ tốn thời gian khi cần.
Gói cước dịch vụ sẽ tương ứng với thời gian giao hàng [các công ty đều có bảng giá ghi rõ phần này]. Thường thì bạn phải gửi hàng tại công ty đó vài lần mới đánh giá chính xác được. Những review trên mạng cũng rất đáng quan tâm. Nhiều nhiều người review chậm giao hàng quá thì bạn cần xem xét lại.
Sẽ có những trường hợp lần đầu tiên phát hàng không thành công, bạn nên lựa chọn những công ty phát nhiều lần. Ví dụ công ty A lần đầu giao không thành công thì miễn phí thêm 1 lần nữa [tổng cộng 2 lần giao]. Công ty B lần đầu giao không thành công thì miễn phí thêm 2 lần nữa [tổng cộng 3 lần giao]. Vấn đề này bạn có thể tìm hiểu trước về quy định và cam kết của công ty đó, thông tin này luôn có sẵn.
Con người? Nhân viên công ty A chuyên nghiệp, giao tiếp với khách hàng của bạn có nhã nhặn lịch sự hay không? Có làm khách hàng của bạn hài lòng hay không? [Vì quy cho cùng bạn không phải là người trực tiếp giao đơn hàng đó] Phong cách ăn mặc [đồng phục,...] Trang bị [công cụ bảo quản hàng hóa, thường thì là thùng chuyên dụng,...] Bước đầu tiên khi làm việc với dịch vụ đó bạn sẽ có những đánh giá nhất định về mức độ chuyên nghiệp. Thường bạn phải sử dụng thử hoặc bạn thấy ngoài đường, hoặc qua hình ảnh trên quảng cáo có đúng như bên ngoài hay không?
Phản hồi thông tin nhanh? Thông thường thì trong trường hợp giao hàng gặp sự cố [vd: giao hàng đến địa chỉ không có người nhận hàng, thay đổi tổng thu người nhận, hoặc hàng hủy vì nhiều lần giao không thành công] bạn nên chọn những công ty có sự phản hồi nhanh qua điện thoại, bạn nhanh chóng can thiệp và sự cố tỉ lệ giao hàng thành công càng cao. Vấn đề này khi làm việc trực tiếp với công ty đó bạn sẽ kiểm nghiệm [bạn có thể tham khảo thêm thông tin từ bạn bè hoặc qua hotline tư vấn công ty đó trước khi sử dụng dịch vụ của họ].