Illinois miễn thuế bất động sản năm 2023

Những quyết định bạn đưa ra trong quá trình lập kế hoạch di sản sẽ có tác động trực tiếp đến sự ổn định tài chính của bạn sau này trong cuộc sống và đến tài sản thừa kế mà những người thân yêu của bạn có thể nhận được từ bạn. Bạn phải xem xét nhiều yếu tố, bao gồm các mối quan hệ phức tạp mà bạn có với những người thụ hưởng cũng như trách nhiệm tài chính cá nhân của bạn khi lập kế hoạch cho di sản của mình.

Bất cứ thứ gì bạn sở hữu trực tiếp vào thời điểm bạn qua đời đều trở thành một phần tài sản của bạn và tài sản của bạn sẽ được chuyển cho các thành viên trong gia đình theo luật kế thừa di chúc hoặc hướng dẫn được cung cấp trong kế hoạch di sản của bạn. Nếu bạn có một bất động sản lớn chứa bất động sản, doanh nghiệp hoặc quỹ đầu tư, di sản của bạn có thể phải chịu trách nhiệm nộp thuế bất động sản

Khi nào bất động sản ở Illinois phải nộp thuế bất động sản?

Thuế tài sản của tiểu bang

Illinois là một trong số ít tiểu bang vẫn áp dụng thuế bất động sản cấp tiểu bang sau khi có người qua đời. Tổng giá trị tài sản của bạn sẽ quyết định liệu nó có phải chịu thuế hay không

Bất kỳ tài sản nào trị giá hơn 4 triệu đô la vào năm 2023 đều có thể phải chịu thuế bất động sản ở Illinois. Thuế suất sẽ phụ thuộc vào mức độ bất động sản vượt ngưỡng miễn trừ. Mức thuế bất động sản tối đa ở Illinois hiện là 16%

Thuế bất động sản liên bang

Nếu bất động sản của bạn không phải chịu thuế bất động sản của tiểu bang Illinois thì bạn có thể sẽ không cần phải lo lắng về thuế bất động sản liên bang. Vào năm 2023, ngưỡng thuế bất động sản liên bang cao hơn gấp ba lần ngưỡng của bang Illinois

Nếu tài sản của bạn có giá trị lớn hơn 12.920.000 USD thì bạn có thể phải đóng thuế bất động sản liên bang. Thuế bất động sản liên bang có thể tiêu tốn một phần đáng kể tài sản của bạn, với mức thuế tối đa lên tới 40% trong một số trường hợp. Điều đó có thể có nghĩa là giữa thuế bất động sản của tiểu bang và liên bang, hơn một nửa tài sản của bạn sẽ thuộc về chính phủ thay vì người thụ hưởng của bạn.

Mọi người thường thay đổi cách họ nắm giữ một số tài sản nhất định, chẳng hạn như chuyển nó sang quỹ tín thác. Họ cũng có thể tặng quà chiến lược như một biện pháp làm giảm giá trị tài sản của họ. Thảo luận về mong muốn di sản của bạn với luật sư có thể giúp bạn đưa ra các tài liệu quy hoạch tài sản phù hợp dựa trên ý định và tài sản của bạn

Có một nỗ lực nhằm thay đổi luật thừa kế ở bang Illinois và một nguồn bất ngờ đang gây ra nguyên nhân

Bạn thường không thấy các đảng viên Đảng Dân chủ ra sức làm suy yếu các điều khoản của một đạo luật ban đầu nhằm ngăn chặn sự tập trung vốn vào giới thượng lưu giàu có cha truyền con nối. Nhưng bang Sen. Dave Koehler của Peoria cho biết có lý do phát triển kinh tế hợp lý để làm như vậy

Koehler nói: “Bạn có biết lý do số một khiến mọi người rời Illinois là gì không? Tôi nghĩ đó là cách chúng tôi cơ cấu thuế bất động sản của mình”.

Thuế thừa kế là loại thuế mà một người phải nộp đối với tiền hoặc tài sản mà họ được thừa kế sau khi người thân qua đời

Koehler ủng hộ dự luật tăng miễn thuế bất động sản từ 4 triệu USD lên 12 triệu USD. Ông cho biết mức miễn trừ liên bang đã được ấn định ở mức 12 triệu đô la và sẽ lên tới 12 đô la. 9 triệu năm nay. Ở Illinois, đối với bất động sản có giá trị trên 12 triệu đô la, tỷ lệ thuế bất động sản tăng theo quy mô của bất động sản, cho đến khi đạt mức thuế suất biên 16% đối với tài sản thừa kế từ 10 triệu đô la trở lên.

Koehler nói: “Khi bạn nhìn vào điều đó và xem bạn có thể cứu được bao nhiêu trang trại gia đình; những trang trại kế thừa muốn được truyền từ thế hệ này sang thế hệ khác, chúng ta phải làm gì đó để khắc phục điều đó”.

Quy mô bất động sản lên tới 12 triệu USD có vẻ là rất nhiều tiền. Nó là. Nhưng Thượng nghị sĩ Đảng Cộng hòa. Sally Turner ở Beason ở Quận Logan cho biết nó không còn nhiều như trước nữa

“Tôi không biết liệu bây giờ bạn có để ý xem đất nông nghiệp hiện đang sử dụng như thế nào không?. Bây giờ nó có giá khoảng 20.000 USD một mẫu Anh. Gia đình không thể sống như vậy khi người thân qua đời. Họ không đủ khả năng để mua lại. Tôi nghĩ điều đó rất quan trọng”, Turner nói

Koehler cho biết không chỉ nông dân bị ảnh hưởng mà cả gia đình của các chủ doanh nghiệp nhỏ cũng có thể bị buộc phải đóng cửa để trả thuế thừa kế.

“Tôi đã nói chuyện với một người là giáo viên đã nghỉ hưu, người này nói rằng kế toán của họ nói với họ rằng nếu họ thực sự muốn chuyển giao tài sản của gia đình thì họ thực sự cần phải chuyển đến một tiểu bang khác. Điều đó thúc đẩy rất nhiều quyết định. Chúng tôi thực sự cần phải giải quyết vấn đề đó", Koehler nói

Turner cho biết cô rất vui mừng về triển vọng thông qua dự luật khi Koehler, người đứng thứ tư trong vai trò lãnh đạo tại Thượng viện Illinois, tham gia

thuế bất động sảnThuế bất động sản được áp dụng trên giá trị ròng của di sản chịu thuế của một cá nhân, sau khi được loại trừ hoặc khấu trừ, tại thời điểm qua đời. Thuế được chính di sản nộp trước khi tài sản được phân chia cho những người thừa kế. , với tỷ lệ cao nhất là 40 phần trăm, một số tiểu bang đánh thuế bất động sản bổ sung thuếThuế là khoản thanh toán hoặc phí bắt buộc được chính quyền địa phương, tiểu bang và quốc gia thu từ các cá nhân hoặc doanh nghiệp để trang trải chi phí cho các dịch vụ, hàng hóa và hoạt động chung của chính phủ. hoặc thuế thừa kếThuế thừa kế được đánh vào tài sản của một cá nhân khi qua đời hoặc đối với tài sản được chuyển từ di sản của người quá cố sang người thừa kế của họ. Không giống như thuế bất động sản, việc miễn thuế thừa kế áp dụng cho quy mô của món quà hơn là quy mô của di sản. Mười hai tiểu bang và Quận Columbia áp đặt thuế bất động sản và sáu tiểu bang áp đặt thuế thừa kế. Maryland là tiểu bang duy nhất áp dụng cả thuế bất động sản và thuế thừa kế

Thuế bất động sản được trả bởi di sản của người quá cố trước khi tài sản được phân chia cho những người thừa kế và do đó được đánh vào giá trị tổng thể của di sản. Thuế thừa kế được người nhận di chúc nộp và do đó dựa trên số tiền được phân bổ cho mỗi người thụ hưởng

Ở hầu hết các bang, thuế bất động sản là lũy tiến. thuế suất tăng theo tổng giá trị tài sản của người quá cố. Hai bang Connecticut và Vermont áp dụng thuế bất động sản cố định với một mức thuế suất duy nhất. Hawaii và Washington có tỷ lệ cao nhất trên toàn quốc ở mức 20%. Tiếp theo là tám tiểu bang và Quận Columbia với tỷ lệ cao nhất là 16%. Tất cả các tiểu bang áp đặt một số miễn trừ nhất định nhằm ngăn cản các khu đất nhỏ hơn phải chịu các loại thuế này. Oregon có mức miễn trừ thấp nhất là 1 triệu đô la và Connecticut có mức miễn trừ cao nhất là 12 đô la. 92 triệu

Trong số sáu bang có thuế thừa kế, Kentucky và New Jersey có tỷ lệ cao nhất là 16%. Iowa đang giảm dần thuế thừa kế và dự kiến ​​bãi bỏ hoàn toàn vào năm 2025, với mức thuế cao nhất là 6% vào năm 2023. Tất cả sáu tiểu bang đều miễn trừ vợ/chồng, và một số tiểu bang được miễn trừ toàn bộ hoặc một phần cho người thân trực hệ. So sánh thuế suất thuế bất động sản của tiểu bang và thuế suất thuế thừa kế của tiểu bang dưới đây

Năm 1926, chính phủ liên bang bắt đầu cung cấp khoản tín dụng liên bang hào phóng cho thuế bất động sản của tiểu bang, nghĩa là người nộp thuế phải trả số tiền thuế bất động sản như nhau cho dù tiểu bang của họ có đánh thuế hay không. Điều này làm cho thuế bất động sản trở thành một lựa chọn hấp dẫn đối với các tiểu bang. Sau khi chính phủ liên bang loại bỏ hoàn toàn tài sản của tiểu bang tín dụng thuếTín dụng thuế là điều khoản làm giảm hóa đơn thuế cuối cùng của người nộp thuế, tính theo từng đô la. Tín dụng thuế khác với các khoản khấu trừ và miễn trừ, làm giảm thu nhập chịu thuế, thay vì trực tiếp hóa đơn thuế của người nộp thuế. , một số tiểu bang đã mặc định ngừng thu thuế bất động sản vì các điều khoản của họ liên quan trực tiếp đến tín dụng liên bang, trong khi những tiểu bang khác phản ứng bằng cách bãi bỏ thuế của họ một cách hợp pháp.

Trong Đạo luật việc làm và cắt giảm thuế năm 2017, chính phủ liên bang đã nâng cao tài sản miễn thuế Việc miễn thuế loại trừ hoàn toàn thu nhập, doanh thu hoặc thậm chí cả người nộp thuế nhất định khỏi thuế. Ví dụ: các tổ chức phi lợi nhuận đáp ứng các yêu cầu nhất định sẽ được IRS cấp trạng thái miễn thuế, giúp họ không phải nộp thuế thu nhập. từ $5. 49 triệu đến 11 USD. 18 triệu mỗi người và bắt đầu điều chỉnh theo lạm phátLạm phát là khi giá chung của hàng hóa và dịch vụ tăng trên toàn nền kinh tế, làm giảm sức mua của một loại tiền tệ và giá trị của một số tài sản nhất định. Cùng một mức lương bao gồm ít hàng hóa, dịch vụ và hóa đơn hơn. Đôi khi nó được gọi là “thuế ẩn” vì nó khiến người nộp thuế trở nên kém giàu có hơn do chi phí cao hơn và “thuế leo thang”, đồng thời làm tăng khả năng chi tiêu của chính phủ. (trong năm tính thuế 2023, mức miễn thuế liên bang là $12. 92 triệu), mặc dù điều khoản này hết hạn vào ngày 31 tháng 12 năm 2025. Ban đầu, một số bang tuân theo mức miễn trừ cao hơn này, mặc dù tất cả trừ Connecticut kể từ đó đã tách khỏi nó, đưa ra các mức miễn trừ thấp hơn mức được chính phủ liên bang cho phép.

Hầu hết các bang đã loại bỏ thuế bất động sản hoặc thuế thừa kế hoặc đã tăng mức miễn trừ vì những loại thuế này làm tổn hại đến khả năng cạnh tranh của các bang và tạo ra động cơ để tránh phải trả thuế, đặc biệt là đối với những người nộp thuế giàu có. Delaware đã bãi bỏ thuế bất động sản vào đầu năm 2018. New Jersey đã hoàn tất việc loại bỏ thuế bất động sản cùng lúc và hiện chỉ áp dụng thuế thừa kế. Vermont đã hoàn thành việc tăng dần mức miễn trừ vào năm 2021, nâng mức miễn trừ lên 5 triệu đô la vào năm đó, so với 4 đô la. 5 triệu vào năm 2020. Vào năm 2023, Maine tăng mức miễn thuế bất động sản từ 6 đô la. 01 triệu đến 6 USD. 41 triệu, trong khi Connecticut tăng mức miễn thuế, phù hợp với việc miễn thuế bất động sản của liên bang, đồng thời chuyển sang thuế cố định. Thuế thu nhập được gọi là "thuế cố định" khi tất cả thu nhập chịu thuế được . tỷ lệ .

Iowa đang giảm dần thuế thừa kế bằng cách giảm thuế suất thêm 20% mỗi năm (so với tỷ lệ cơ bản) cho đến năm 2025, khi thuế sẽ được loại bỏ hoàn toàn. Tỷ lệ cao nhất vào năm 2020 là 15%, nhưng việc giảm 60% sẽ đưa tỷ lệ cao nhất xuống còn 6% vào năm 2023. Bắt đầu từ năm 2023, Nebraska đã hạ mức thuế thừa kế và tăng số tiền miễn thuế cho các loại người thừa kế khác nhau, hạ mức thuế suất cao nhất từ ​​18% xuống 15%

Quận Columbia đi theo hướng ngược lại, giảm mức miễn thuế bất động sản từ 5 đô la. 8 triệu xuống còn 4 triệu USD vào năm 2021, nhưng đồng thời giảm tỷ lệ đáy từ 12 xuống 11. 2 phần trăm. Việc điều chỉnh lạm phát sau đó đã đưa mức miễn trừ lên 4 đô la. 53 triệu cho năm 2023. Gần đây nhất, Massachusetts đã ban hành luật vào ngày 4 tháng 10, trong đó, cùng với các luật khác, đã nâng mức miễn thuế bất động sản của tiểu bang từ 1 triệu đô la - mức thấp nhất bằng với Oregon - lên 2 triệu đô la cho năm dương lịch 2023 và sau đó.

Cải cách cũng có thể xảy ra ở các bang khác. Ở Oregon và Illinois, một số đề xuất đã được đưa ra nhằm tăng đáng kể mức miễn thuế bất động sản lên 12 triệu USD trở lên. Cuộc thảo luận này có thể sẽ tiếp tục

Thuế tài sản và thừa kế là gánh nặng. Họ không khuyến khích đầu tư và có thể đẩy những cá nhân có giá trị ròng cao ra khỏi tiểu bang. Chúng cũng đưa ra các chiến lược lập kế hoạch bất động sản và tránh thuế không hiệu quả, không chỉ đối với người nộp thuế bị ảnh hưởng mà còn đối với nền kinh tế nói chung. Một số bang vẫn áp dụng chúng nên xem xét loại bỏ dần dần hoặc ít nhất là tuân thủ các mức miễn trừ của liên bang

Thuế bất động sản Illinois cho năm 2023 là bao nhiêu?

Miễn thuế bất động sản ở Illinois 2024 là gì?

Thuế suất bất động sản ở Illinois là bao nhiêu?

Thuế bất động sản của tiểu bang . Thuế suất sẽ phụ thuộc vào mức độ bất động sản vượt ngưỡng miễn trừ. Mức thuế bất động sản tối đa ở Illinois hiện là 16% .

Miễn thuế bất động sản cho người không phải là công dân Hoa Kỳ vào năm 2023 là bao nhiêu?

Không. bạn. S. công dân không cư trú tại Hoa Kỳ (không phải. bạn. S. nơi cư trú) có số tiền miễn trừ giới hạn ở $60.000 , nghĩa là khoản tín dụng $13.000 đối với Hoa Kỳ. S. thuế bất động sản.