Hướng dẫn gửi tờ khai bổ sung định dạng xml năm 2024
Tờ khai thuế điện tử là một trong những báo cáo thuế mà doanh nghiệp cần nộp lên cơ quan thuế. Tuy nhiên một số doanh nghiệp mới thành lập hiện nay còn khá lúng túng trong việc kê khai và nộp tờ khai thuế qua mạng. Để tiết kiệm thời gian cho doanh nghiệp, TIM SEN sẽ chia sẻ chi tiết các bước nộp tờ khai thuế qua mạng theo đúng quy định. Ngoài ra bài viết cũng sẽ đề cập đến một vài lưu ý quan trọng nhằm đảm bảo việc thực hiện kê khai được chính xác. Cùng theo dõi nhé! Show
Tờ khai thuế được bao gồm trong hồ sơ khai thuế cùng các chứng từ, tài liệu khác được sử dụng làm căn cứ xác định nghĩa vụ thuế của người nộp với ngân sách nhà nước. Cụ thể hơn, tờ khai thuế được dùng để kê khai thông tin nhằm xác định số tiền thuế phải nộp theo quy định của nhà nước. Tờ khai được người nộp thuế lập và nộp lên cơ quan quản lý thuế bằng bản giấy hoặc bằng phương thức điện tử. Quy định về nộp tờ khai thuế qua mạng điện tửNộp tờ khai thuế là bước quan trọng mà doanh nghiệp cần chú trọng và thực hiện chính xác để tránh bị xử phạt hành chính. Đối với các trường hợp doanh nghiệp mới thành lập, trong vòng 10 ngày kể từ ngày được cấp Giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh, doanh nghiệp cần tiến hành kê khai thuế ban đầu. Hầu hết các doanh nghiệp đều phải thực hiện kê khai và nộp tờ khai thuế qua mạng (nộp tờ khai thuế điện tử). Các loại thuế cần kê khai chẳng hạn như: thuế giá trị gia tăng (VAT), thuế môn bài, thuế TNDN, thuế TNCN,… Hiện nay có một số loại giấy tờ trong hồ sơ khai thuế không được Bộ Tài chính ban hành mẫu tuy nhiên pháp luật liên quan có quy định mẫu thì doanh nghiệp cần thực hiện theo mẫu quy định. Một số mẫu tờ khai thuế như: tờ khai thuế GTGT theo tháng, theo quý, tờ khai thuế TNCN theo tháng, theo quý,… Lợi ích của việc kê khai thuế qua mạngHiện nay, Tổng cục thuế đã triển khai hệ thống Dịch vụ thuế điện tử (eTax): http://thuedientu.gdt.gov.vn/. Việc áp dụng điện tử hóa các giao dịch giữa tổ chức, doanh nghiệp và cơ quan thuế mang lại rất nhiều lợi ích. Có thể kể đến một số lợi ích cụ thể của việc kê khai thuế qua mạng như:
Hướng dẫn cách nộp tờ khai thuế qua mạng điện tửĐiều kiện bắt buộc để thực hiện kê khai và nộp tờ khai thuế điện tử đó chính là doanh nghiệp cần đăng ký mua chữ ký số điện tử (token). Sau khi đã có chữ ký số, tiến hành nộp tờ khai thuế qua mạng theo các bước như sau:
Bước 1: Đăng ký & đăng nhập vào hệ thống kê khai thuế điện tử
Bước 2: Kê khai thuế theo mẫuĐể thực hiện kê khai thuế, doanh nghiệp cần chuẩn bị tờ khai thuế theo 1 trong 2 cách sau: ► Cách 1: Tạo tờ khai thuế trực tiếp trên trang: https://thuedientu.gdt.gov.vn/ ► Cách 2: Tạo tờ khai thuế trên phần mềm Hỗ trợ khai thuế (HTKK). Sau đó kết xuất và lưu tờ khai ở định dạng XML.
Bước 3: Ký điện tử và hoàn thành nộp tờ khai thuếTrường hợp kê khai thuế trên phần mềm HTKK:
Bước 4: Kiểm tra kết quả nộp tờ khaiSau khi hoàn tất nộp tờ khai thuế điện tử, cơ quan thuế sẽ gửi 2 thông báo đến email đăng ký tài khoản của doanh nghiệp. Bao gồm:
Cách tra cứu tờ khai thuế đã nộp qua mạngDoanh nghiệp khi muốn tra cứu tờ khai thuế điện tử đã nộp có thể thực hiện theo các bước sau đây:
Tra cứu tờ khai thuế đã nộp qua mạng Cách hủy tờ khai thuế đã nộp qua mạng► Trường hợp khi tra cứu và phát hiện sai sót trong kê khai thuế hoặc muốn điều chỉnh nội dung tờ khai thì có thể thực hiện theo các bước sau:
► Trường hợp nộp nhầm tờ khai thuế điện tử: Ví dụ: Doanh nghiệp cần nộp tờ khai thuế theo quý nhưng nộp nhầm tờ khai thuế theo tháng.
Hiện nay chưa có quy định về mẫu công văn hủy tờ khai thuế. Do đó, doanh nghiệp tự biên soạn công văn hoặc liên hệ với TIM SEN để được hỗ trợ tốt nhất. Một số lỗi thường gặp khi nộp tờ khai thuế qua mạng và cách khắc phụcLỗi 1: “Tờ khai không đúng định dạng với XSD, dữ liệu sai tại dòng…” Với lỗi này, có 2 cách xử lý như sau: ► Cách 1: Gỡ bỏ phần mềm HTKK cũ và cài phần mềm HTKK mới nhất. Sau đó tiến hành làm lại tờ khai để nộp lại lên hệ thống Thuế điện tử. ► Cách 2: Nếu thực hiện cách 1 mà hệ thống vẫn báo lỗi, cần xem chi tiết lỗi và sửa trực tiếp tại dòng có lỗi bằng ứng dụng Notepad++. Hoặc có thể thực hiện nhấp chuột phải vào tờ khai, chọn Edit để sửa trực tiếp dòng bị lỗi. Lỗi 2: Mã pin sai khi ký kiện tử Lỗi này là do người dùng nhập sai mã pin được cấp. Để khắc phục bạn cần liên hệ với tổ chức cung cấp mã số thuế cho doanh nghiệp để được cấp lại mã pin chính xác. Lỗi 3: Không tìm thấy chữ ký số hoặc chữ ký số không đúng Lỗi này có 4 trường hợp:
Kết luận Bài viết trên đây TIM SEN đã cung cấp hướng dẫn các bước nộp tờ khai thuế qua mạng chi tiết nhất cùng một số lỗi thường gặp khi kê khai thuế. Hy vọng bài viết đã mang đến những thông tin hữu ích. Nếu có bất kỳ thắc mắc gì hãy liên hệ ngay với chúng tôi để được hỗ trợ tốt nhất! |