Chứng từ để thanh toán quốc tế qua ngân hàng năm 2024
Các phương thức thanh toán quốc tế đều sẽ những ưu điểm và hạn chế riêng. Để hiểu rõ hơn phương thức thanh toán nào phù hợp với doanh nghiệp của bạn, hãy liên hệ đến Hotline của TPBank 1900 5858 85 hoặc 1900 6036. Khi làm lô hàng xuất nhập khẩu cả người mua và người bán đều phải thỏa thuận và lựa chọn phương thức thanh toán quốc tế phù hợp. Vai trò của phương pháp thanh toán quốc tế
1/ Phương pháp ghi sổ – Open AccountKhái niệm: Bản chất của ghi sổ là nhà xuất khẩu sẽ mở tài khoản ghi nợ những khoản bao gồm tiền hàng và dich vụ đã cung cấp cho nhà nhập khẩu , quyết định thời hạn định kỳ thanh toán lệ phí phát sinh bằng tiền hoặc bằng séc. Vai trò các bên khi tham gia: Chỉ có nhà xuất khẩu và nhập khẩu . Ngân hàng chỉ đóng vai trò là bên mở tài khoản và thực hiện thanh toán theo chỉ định theo từng thời điểm đã thỏa thuận thanh toán của nhà nhập khẩu gửi cho nhà xuất khẩu. Lưu ý: Trong phương pháp ghi sổ nhà xuất khẩu mở tài khoản (mở sổ) còn nhà nhập khẩu không mở sổ song song. Trường hợp có mở sổ thì chỉ có giá trị theo dõi chứ khôn có giá trị thanh toán. Quy trình thực hiện:
Khi nào nên sử dụng phương pháp thanh toán ghi sổ: Khi sử dụng phương pháp này nhà nhập khẩu có lợi hơn, áp dụng khi nhà xuất khẩu muốn cấp tín dụng cho nhà nhập khẩu (bán hàng trả chậm). Chỉ nên sử dụng khi:
2/ Phương thức nhờ thu – CollectionKhái niệm: Nhờ thu là hình thức thanh toán sau khi nhà xuất khẩu gửi hàng cho nhà nhập khẩu sẽ đồng thời gửi chứng từ cho ngân hàng của mình để thu hộ tiền của ngân hàng người nhập khẩu. Đây là phương pháp vai trò của ngân hàng thể hiện rất rõ ràng, đảm bảo an toàn cho 2 bên xuât – nhập khẩu. Phương pháp – viết tắt URC số 522 của Phòng Thương mại quốc tế. Chứng từ nhờ thu trong quy định là những chứng từ tài chính và / hoặc chứng từ thương mại.
Căn cứ vào chứng từ gửi nhờ thu, phương thức nhờ thu bao gồm hai loại: + Nhờ thu trơn – clean collection là chỉ thu lại chứng từ tài chính không kèm theo chứng từ thương mại. + Nhờ thu chứng từ – documentary collection là nhờ thu:
Các bên tham gia trong phương pháp nhờ thu gồm:
Quy trình thực hiện phương pháp nhờ thu: 1 – Nhờ thu trơn
Lưu ý: Phương pháp này ít được sử dụng vì không đảm bảo quyền lợi cho cả hai bên: do việc nhận hàng và thanh toán tách rời nhau. Chỉ được sử dụng để thanh toán phí hoặc trong nhờ thu séc giữa các ngân hàng. Quy trình áp dụng phương pháp nhờ thu chứng từ
Lưu ý: Phương pháp nhờ thu chứng từ đảm bảo được quyền lợi của bên xuất khẩu do ngân hàng bên nhà xuất khẩu đã khống chế được từ và hàng hóa, người nhập khẩu muốn có hàng phải thanh toán tiền cho bên ngân hàng bên đầu xuất. Tuy nhiên phương pháp này vẫn tiềm ẩn rủi do vì người XK phải tốn phí thời gian và tiền bạc để thu hồi vốn hoặc giải quyết lô hàng đã gửi. Phương pháp nhờ thu (D/A) trả tiền đổi chứng từ: Người XK mất quyền kiểm soát hàng hóa sau khi hối phiếu được chấp nhận, việc thanh toán phụ thuộc vào thiện chí bên nhà nhập khẩu. Nếu hàng được gửi bằng đường hàng không hoặc một vài phương thức vận tải khác, vận đơn hàng không hoặc các chứng từ tương tự không phải là chứng từ sở hữu hàng hoá, do đó hàng hoá có thể được chuyển giao cho người NK trong khi việc thanh toán hoặc chấp nhận chưa được thực hiện. Bạn đọc quan tâm có thể tham khảo thêm bài viết: 3/ Phương pháp thư tín dụng – Letter of credit (L/C)Khái niệm: L/C được hiểu là văn bản do ngân hàng nhập khẩu phát hành cam kết trả tiền cho người xuất khẩu sau khi người này xuất trình bộ chứng từ hợp lệ. Do đó L/C này được gọi là L/C thương mại hay L/C chứng từ. L/C được lập trên cơ sở các điều khoản trong hợp đồng nhưng hoàn toàn độc lập với hợp đồng. Các loại: L/C(1) Phân theo loại hình (hay căn cứ vào tính chất cam kết của NH mở)
Nội dung chính cần có trong bản L/C
Quy trình thực hiện phương pháp thanh toán L/C
4/ Phương thức chuyển tiền – RemittanceKhái niệm: Đây là phương pháp người nhập khẩu yêu cầu ngân hàng của mình thông qua một ngân hàng đại lý ở nước ngoài chuyển trả một số tiền nhất định cho người xuất khẩu. Phương thức thanh toán quốc tế TTCó 4 bên tham gia phương pháp chuyển tiền
Quy trình thực hiện phương pháp chuyển tiền:
Các phương pháp chuyển tiên hiện tại: Cách chuyển Chuyển tiền bằng điện -Telegraphic Transfer Remittance (T/T): thời gian chuyển rất nhanh, người chuyển tiền phải trả thủ tục phí + chi phí điện tín. Đây là phương pháp được áp dụng nhiều nhất hiện nay. Chuyển tiền bằng thư – Mail transfer Remittance (M/T): thời gian chuyển lâu, chi phí giẻ. Lưu ý: Phương pháp chuyển tiền thực hiện rất đơn giản, chi phí thấp (thường chỉ từ 0,15%- 0,2% trị giá số tiền chuyển) Tuy nhiên phương thức thanh toán quốc tế này chứa đựng khả năng rủi ro cho cả 2 bên nên chỉ áp dụng khi có quan hệ mua bán tin cậy, giá trị thanh toán không lớn. |