Bước 1: Tạo tờ khai bằng phần mềm HTKK Bước 2: Gửi tờ khai trên hệ thống Etax [thuedientu.gdt.gov.vn]
Bước 1: Tạo tờ khai bằng phần mềm HTKK
Tại bước này, bạn sẽ sử dụng phần mềm HTKK để thực hiện việc kết xuất các tờ khai cần kê khai thuế.
Bước 1.1: Mở phần mềm HTKK, lựa chọn đúng Mã số thuế cần kê khai [1], sau đó bấm Đồng ý [2]
Bước 1.2: Sau khi bấm Đồng ý, bạn chọn tờ khai 05/KK-TNCN [hình minh họa bên dưới]
Bước 1.3: Tiếp theo bạn chọn đúng Năm cần kê khai [3], sau đó bấm Đồng ý [4]
Bước 1.4: Sau khi bấm Đồng ý, sẽ xuất hiện giao diện nhập dữ liệu, bạn hãy nhập đầy đủ dữ liệu vào Form sau đó bấm Kết xuất XML [4]:
Bước 1.5: Tiếp đến bạn chọn đường dẫn để lưu tệp tờ khai [5], rồi bấm Save [6]
Bước 1.6: Sau đó bấm Đóng để hoàn tất quá trình tạo tờ khai từ phần mềm HTKK.
Bước 2: Gửi tờ khai
Bước 2.1: Đăng nhập vào website //thuedientu.gdt.gov.vn
Bước 2.2: Trên giao diện website //thuedientu.gdt.gov.vn, bạn chọn chức năng Khai thuế và chọn mục Nộp tờ khai XML[1], sau đó bấm Chọn tệp tờ khai [2]
Lưu ý: trong trường hợp cửa số Open không hiển thị có thể nó bị ẩn sau trang web. Bạn nhấn nút thu nhỏ trang web xuống để nhìn thấy cửa số Open từ đó bạn có thể chọn được file xml cần nộp.
Trong trường hợp bạn không chọn được tệp tờ khai nhấn vào đây để cài đặt công cụ ký điện tử trên trình duyệt Google Chorme.
Bước 2.3: Cửa sổ Open hiện ra, bạn tìm đến thư mục lưu tệp tờ khai đã Kết xuất từ XML từ Bước 1 ở trên [3], sau đó bấm vào tệp tờ khai cần kê khai [4], rồi bấm Open [5]
Bước 2.4: Sau khi chọn tờ khai, bấm Ký điện tử để upload tờ khai vừa chọn [6]
Bước 2.5: Cửa sổ iETAX hiện ra, bạn nhập mã PIN [mật khẩu của USB Token] vào ô Số PIN [7], sau đó bấm Chấp nhận [8]
Bước 2.6: Khi cửa sổ iETAX thông báo “Ký tệp tờ khai thành công” hiện ra, bạn bấm vào OK [9] để hoàn tất quá trình ký lên tệp tờ khai.
Bước 2.7: Bấm Nộp tờ khai để gửi tờ khai đến cơ quan thuế.
Bước 2.8: Khi gửi tờ khai thành công, trên màn hình sẽ hiện ra Danh sách tờ khai đã nộp thành công tới cơ quan thuế XML.
Kê khai thuế TNCN là công việc bắt buộc mọi doanh nghiệp phải thực hiện khi bắt đầu kinh doanh. Trường hợp doanh nghiệp không phát sinh doanh thu thì vẫn phải kê khai thuế TNCN. Bài viết này Bảo Tín Tax xin hướng dẫn bạn cách kê khai thuế TNCN trên phần mềm hỗ trợ kê khai HTKK.
Tải về phần mềm hỗ trợ kê khai: HTKK mới nhất
Block "so-dien-thoai" not found
Hồ sơ quyết toán thuế TNCN bao gồm:
+ Tờ khai quyết toán: Mẫu 05/QTT-TNCN [Ban hành theo thông tư 92/2015/TT-BTC]
+ Phục lục 05-1BK/QTT-TNCN: Bảng kê chi tiết cá nhân thuộc diện tính thuế theo biểu lũy tiến từng phần.
+ Phục lục 05-2BK/QTT-TNCN: Bảng kê chi tiết cá nhân thuộc diện tính thuế theo thuế suất toàn phần.
+ Phục lục 05-3BK/QTT-TNCN: Bảng kê thông tin người phụ thuộc giảm trừ gia cảnh.
Thời hạn nộp tờ khai và thuế TNCN
Thời hạn nộp tờ khai và thuế TNCN là: Đối với đóng thuế TNCN theo tháng thì chậm nhất là là thứ 20 của tháng sau. Đối với đóng thuế TNCN theo quý thì thời hạn nộp chậm nhất là ngày thứ 30, tháng đầu tiên của quý tiếp theo.
Bước 1: Khởi động phần mềm HTKK.
- Bạn nào chưa cài đặt htkk có thể tham khảo tại: Hướng dẫn cài đặt HTKK.
- Chọn mục “Quyết toán thuế thu nhập cá nhân” và “Tờ khai 05/QTT-TNCN”. chọn tiếp vào “Kỳ tính thuế”.
- Lưu ý dành cho các công ty mói thành lập. Trường hợp công ty không thành lập vào ngày 01/01 thì sẽ chọn vào ô” Quyết toán không tròn năm“
Bước 2: Lập tờ khai quyết toán thuế TNCN mẫu 05/QTT-TNCN
Để lập tờ khai quyết toán thuế TNCN bạn nên sử dụng phần mềm excel, cách này hạn chế trường hợp lỗi font chữ và mất dữ liệu. Bạn cần hoàn thành 3 phụ lục 05-1/BK-QTT-TNCN, PL 05-2/BK-QTT-TNCN và PL 05-3/BK-QTT-TNCN
Bước 3: Hoàn thành
Sau khi hoàn thành 3 phụ lục bạn chọn vào “Ghi” và chuyển sang tờ khai “05-QTT-TNCN” để kiểm tra số liệu.
– Nếu xuất hiện chỉ tiêu [45], doanh nghiệp phải nộp thêm tiền thuế TNCN.
– Nếu xuất hiện chỉ tiêu [46], doanh nghiệp theo dõi bù trừ vào kỳ sau hoặc làm thủ tục hoàn thuế TNCN.
Bước 4: Kết xuất dữ liệu
Sau khi nhập thành công dữ liệu vào HTKK bạn tiến hành kết xuất dữ liệu ra file theo đúng định dạng của cơ quan thuế.
Bước 5: Gửi file quyết toán thuế đến cơ quan thuế
Sau khi kế xuất file đúng dạng bạn có thể chọn 1 trong 2 cách để gửi đến cơ quan thuế. Cách đầu tiên là nộp qua mạng internet tại thuedientu.gdt.gov.vn. Cách thứ 2 là file nộp thuế cần chép vào đĩa CD hoặc USB và gửi trực tiếp qua bưu điện kèm với các hồ sơ giấy.
Bước 6: Nộp hồ sơ quyết toán thuế
Người đóng thuế cần gửi tờ khai quyết toán thuế đến cơ quan thuế theo dường bưu điện hoặc đến nơi nộp trực tiếp. Cần lưu ý khoảng thời gian nộp thuế đúng thơi hạn quy định.
Bước 7: Theo dõi quá trình nộp hồ sơ và sửa đổi nếu có sai sót
Bạn có thể theo dõi kế quả nộp thuế TNCN của mình tại thuedientu.gdt.gov.vn. Trường hợp sai sót bạn cần sửa chữa tờ khai sớm nhất có thể.
Lời kết
Trên đây Baotintax đã hướng dẫn bạn cách nộp thuế TNCN qua phần mềm HTKK. Nếu có bất kỳ khó khăn nào trong quá trình thực hiện hãy liên hệ cho Baotintax.com để được hỗ trợ sớm nhất.