Form thông báo đăng ký hóa đơn vat năm 2024

Nếu chọn tính thuế GTGT theo phương pháp khấu trừ, thì trên danh sách loại hoá đơn sẽ không hiển thị loại 02GTTT – Hoá đơn bán hàng.

• Nếu chọn tính thuế GTGT theo phương pháp trực tiếp, thì trên danh sách loại hoá đơn sẽ không hiển thị loại 01GTKT – Hoá đơn giá trị gia tăng.
• Mẫu số hoá đơn: chương trình tự động hiển thị và không cho phép sửa [ví dụ: 01GTKT3/001]. Việc hiển thị thông tin mẫu hoá đơn được thực hiện theo nguyên tắc sau:
• 6 kí tự đầu tiên lấy theo loại hoá đơn [01GTKT].
• 1 kí tự tiếp theo hiển thị số liên của hoá đơn [3].
• 1 kí tự tiếp theo là “/”, dùng để phân biệt giữa Số liên với Số thứ tự mẫu hoá đơn
• 3 kí tự tiếp theo là Số thứ tự mẫu hoá đơn.

Lưu ý: Riêng với loại hoá đơn 01/ hoặc 02/ – Tem, vé, thẻ, có thể tự nhập thông tin Mẫu số hoá đơn, tuy nhiên không được vượt quá 11 kí tự.

• Ký hiệu hoá đơn: phải nhập đúng theo quy định [6 ký tự đối với hoá đơn của các tổ chức, cá nhân tự in và đặt in và 8 ký tự đối với hoá đơn do Cục Thuế phát hành]. Cụ thể:
  • Với hóa đơn tự in và điện tử, ký hiệu hóa đơn gồm 6 ký tự, trong đó:
    • 2 ký tự đầu để phân biệt các ký hiệu hóa đơn \=> ký tự phân biệt là hai chữ cái trong 20 chữ cái in hoa của bảng chữ cái tiếng Việt bao gồm: A, B, C, D, E, G, H, K, L, M, N, P, Q, R, S, T, U, V, X, Y.
    • Ký tự thứ 3 là dấu “/”.
    • 3 ký tự cuối cùng thể hiện năm tạo hoá đơn và hình thức hoá đơn:
      • Năm tạo hoá đơn được thể hiện bằng hai số cuối của năm thông báo phát hành.
      • Hình thức hoá đơn sử dụng một trong ba ký hiệu sau: E – Hoá đơn điện tử; T – Hoá đơn tự in; P – Hoá đơn đặt in.
  • Với hóa đơn đặt in:
    • Đối với hóa đơn do doanh nghiệp phát hành, quy tắc nhập giống như nhập Hóa đơn tự in/điện tử
    • Đối với hóa đơn do cục thuế phát hành gồm 8 ký tự:
      • 2 ký tự đầu thể hiện mã hóa đơn do cục thuế các tỉnh thành phố phát hành: 2 ký tự này là ký tự số nằm trong khoảng 01 đến 64 [không có số 05]
      • 2 ký tự tiếp theo giống 2 ký tự đầu của hóa đơn tự in để phân biệt các ký hiệu hóa đơn: theo quy định ở trên [VD: AA, AB..]
      • Ký tự thứ 5 là “/” 2 ký tự tiếp theo thể hiện 2 số cuối của năm tạo hóa đơn
      • Ký tự cuối cùng thể hiện hình thức đặt in là “P”
• Dựa trên mẫu: cho phép tạo mẫu hoá đơn dựa trên mẫu do phần mềm cung cấp. => Danh sách mẫu sẽ thay đổi tuỳ thuộc vào loại hoá đơn và hình thức hoá đơn đã chọn ở trên.
• Sử dụng mẫu đặc thù của DN: tích chọn nếu muốn sử dụng theo mẫu hoá đơn của đơn vị, sau đó nhấn Chọn mẫu để chọn mẫu hoá đơn:
  • Nhấn chọn biểu tượng folder tại thông tin Tệp mẫu để chọn mẫu đặc thù của doanh nghiệp [chỉ được phép chọn file có định dạng .mrt]. Khi đó các thông tin hiển thị trên hoá đơn GTGT sẽ được lấy theo mẫu đặc thù của doanh nghiệp. Nếu tích chọn thông tin Đính kèm script lấy dữ liệu và chọn file lấy dữ liệu có định dạng .msq, khi đó các thông tin hiển thị trên mẫu hoá đơn GTGT sẽ được lấy theo file script đã chọn.

• Hoá đơn do cục thuế phát hành [chỉ tích được nếu chọn hình thức hoá đơn là Hoá đơn đặt in]: nếu tích chọn, khi thông báo phát hành hóa đơn, chương trình cho phép thông báo số hóa đơn không liên tục trên nhiều thông báo. Đồng thời các hoá đơn này sẽ không được lấy lên mục Kèm bảng kê hóa đơn chưa sử dụng chuyển địa điểm kinh doanh khác địa bàn trên Thông báo điều chỉnh thông tin tại thông báo phát hành hóa đơn. Nhấn Xem mẫu để xem trước mẫu hóa đơn vừa được khởi tạo. [Để phóng to, thu nhỏ mẫu hóa đơn đang xem, xem hướng dẫn tại đây].

Chi tiết hồ sơ, thủ tục thông báo phát hành hóa đơn điện tử lần đầu qua mạng và những điều cần lưu ý khi sử được hóa đơn sẽ được giải đáp trong bài viết này. Có đầy đủ hình ảnh minh họa và file mẫu hồ sơ cho doanh nghiệp tham khảo.

Nội dung chính:

Theo khoản 3 điều 1 Thông tư 37/2017/TT-BTC quy định: “Thông báo phát hành hóa đơn và hóa đơn mẫu phải được gửi đến cơ quan thuế quản lý trực tiếp chậm nhất 02 ngày trước khi tổ chức kinh doanh bắt đầu sử dụng hóa đơn”.

Doanh nghiệp có thể dễ dàng thực hiện thủ tục thông báo phát hành hóa đơn điện tử trực tuyến trên phần mềm HTKK của Tổng cục thuế mà không cần tốn thời gian đi lại, hay chờ đợi.

HỒ SƠ THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ LẦN ĐẦU QUA MẠNG

Hồ sơ cần chuẩn bị bao gồm:

• Quyết định sử dụng hoá đơn điện tử [do giám đốc ký];
• Thông báo phát hành hóa đơn điện tử Mẫu số TB01/AC;
• Hoá đơn điện tử mẫu [do nhà phân phối giải pháp cung cấp].

\>> TẢI MIỄN PHÍ: Hồ sơ thông báo phát hành hóa đơn điện tử.

THỦ TỤC THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ LẦN ĐẦU QUA MẠNG

Trình tự các bước thực hiện thông báo phát hành hóa đơn điện tử qua mạng như sau:

1. Thông báo phát hành hóa đơn trên HTKK

Doanh nghiệp tải và cài đặt phần mềm hỗ trợ kê khai HTKK phiên bản mới nhất về máy.

Đăng nhập vào phần mềm HTKK như hình dưới đây.

Sau đó điền đầy đủ thông tin vào các trường dưới đây => “Ghi” [Các trường có dấu [*] là bắt buộc phải nhập].

Vào Hóa đơn chọn Thông báo phát hành hóa đơn [TB01/AC]

Xuất hiện Chọn kỳ tính thuế, chọn Đồng ý

Nhập đầy đủ và chính xác thông tin trên tờ khai TB01/AC dưới đây => Ghi [1]=> Kết xuất [2]=> Kết xuất XML [3] => Kết xuất [4]

Lưu ý:

• Mã loại hóa đơn, tên loại hóa đơn, mẫu số, ký hiệu, doanh nghiệp in/doanh nghiệp cung cấp phần mềm phải được ghi đúng như trên mẫu hóa đơn doanh nghiệp mua của nhà cung cấp.
• Ngày bắt đầu sử dụng hóa đơn sẽ sau ít nhất 2 ngày kể từ ngày Thông báo phát hành hóa đơn.

Kết quả sau khi hoàn thành, doanh nghiệp nhận được file Thông báo Phát hành hoá đơn [TB01/AC] dạng XML như dưới đây. File kết xuất ra sẽ được lưu trong Folder HTKK-TERP, doanh nghiệp có thể kiểm tra trong ổ C của máy tính.

2. Đăng ký nộp thông báo phát hành hóa đơn điện tử qua mạng

Hồ sơ cần chuẩn bị:

1. File thông báo phát hành hóa đơn điện tử mẫu TB01/AC vừa được kết xuất dạng XML ở trên;
2. Bản scan quyết định sử dụng hoá đơn điện tử của doanh nghiệp [giám đốc đã ký], hoá đơn điện tử mẫu => Đưa 2 file này vào chung 1 bản dưới định dạng word [gọi là file đính kèm thông báo phát hành hóa đơn].

Doanh nghiệp truy cập trang //thuedientu.gdt.gov.vn sau đó đăng nhập vào theo mã số thuế và mật khẩu của doanh nghiệp.

Chọn mục Khai thuế => Đăng ký tờ khai => tại phần Thông báo hóa đơn chọn Thông báo phát hành hóa đơn.

Chọn mục Khai thuế => Nộp tờ khai XML => Chọn tệp tờ khai và tải File Thông báo phát hành hóa đơn điện tử mẫu TB01/AC vừa được kết xuất dạng XML ở trên => chọn Ký điện tử => Nộp tờ khai.

Tiếp theo vào mục Tra cứu [1] => Tờ khai [2] => Tra cứu [3] => Gửi Phụ lục tải file word gồm mẫu hóa đơn và quyết định sử dụng hóa đơn điện tử của doanh nghiệp.

Như vậy là bạn đã hoàn thành xong bước nộp hồ sơ thông báo phát hành hóa đơn điện tử. Bạn có thể theo dõi tình trạng thông báo phát hành hóa đơn của công ty mình bạn vào mục Tra cứu [1] => Tờ khai [2] => Tra cứu [3] đã được chấp nhận hay chưa tại mục “Trạng thái”.

TRA CỨU KẾT QUẢ THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ

2 ngày sau khi doanh nghiệp nộp xong thông báo phát hành hóa đơn với cơ quan thuế, để kiểm tra xem hóa đơn đã được phát hành chưa. Doanh nghiệp có thể truy cập vào website tra cứu thông tin hóa đơn của Tổng cục thuế tại đường link //tracuuhoadon.gdt.gov.vn/ để kiểm tra hóa đơn đã có đầy đủ thông tin chưa [nếu có là đã được phép sử dụng].

Chọn mục Thông tin thông báo phát hành => Hóa đơn => Tổ chức cá nhân, sau đó nhập đầy đủ thông tin mã số thuế, ngày phát hành, mã xác thực như bên dưới hình sau đó ấn tìm kiếm sẽ ra kết quả như sau:

Kích chuột vào ô bên dưới của Ngày phát hành,doanh nghiệp sẽ nhận được bản thông báo đầy đủ chấp thuận của Chi cục thuế như hình dưới đây:

Tiếp theo, doanh nghiệp cần liên hệ với nhà cung cấp hóa đơn điện tử, yêu cầu chuyển trạng thái trong mục Thông báo phát hành hóa đơn thành của phần mềm thành “ Đã có hiệu lực”, sau đó doanh nghiệp có thể xuất hóa đơn điện tử

LẬP THÔNG BÁO PHÁT HÀNH HÓA ĐƠN ĐIỆN TỬ LẦN 2

• Nếu doanh nghiệp đã lập thông báo phát hành hóa đơn điện tử lần đầu thành công thì từ lần thứ 2 trở đi, thủ tục sẽ trở nên đơn giản hơn rất nhiều;
• Nếu vẫn sử dụng mẫu hóa đơn hiện tại và không có sự thay đổi gì thì doanh nghiệp chỉ cần mua thêm số hóa đơn và làm thông báo phát hành;
• Sau 2 ngày [không tính Thứ 7- CN] doanh nghiệp tiến hành tra cứu như hướng dẫn ở trên để kiểm tra kết quả.

Trên đây Anpha đã hướng dẫn rất chi tiết về trình tự thực hiện thông báo phát hành hóa đơn điện tử qua mạng cho doanh nghiệp. Nếu bạn vẫn chưa rõ hoặc cần hỗ trợ thêm thông tin có thể liên hệ Anpha theo số 0984 477 711 [Miền Bắc], 0903 003 779 [Miền Trung] hoặc 0938 268 123 [Miền Nam] được hỗ trợ.

MỘT SỐ CÂU HỎI THƯỜNG GẶP

2 ngày sau khi thực hiện thông báo phát hành hóa đơn điện tử, cơ quan thuế sẽ duyệt thông báo, lúc đó doanh nghiệp liên hệ với nhà cung cấp hóa đơn yêu cầu chuyển trạng thái trong Thông báo phát hành hóa đơn trên phần mềm thành “Đã có hiệu lực” là doanh nghiệp có thể thực hiện xuất hóa đơn.

Gọi cho chúng tôi theo số 0984 477 711 [Miền Bắc], 0903 003 779 [Miền Trung] hoặc 0938 268 123 [Miền Nam] để được hỗ trợ.